そんな需要は一般にはないかもしれないが、俺にはあるんだ。
ショートカットを作りたいフォルダを右クリック->[New]->[File]
[<< Advanced]セクションを展開し、[Link to file in the file system]にチェックを入れて、画像ファイルを指定する。[File name]は何でもいいが、拡張子は合わせる必要がある。
ショートカットが追加された。
ちなみに、ファイルシステム上にショートカットファイルが作成されるわけではない。